2003年9月12-14日，第六届中国国际科技产业博览会在北京隆重召开。9月13日，搜狐IT独家图文直播“金字工程论坛”。国家财政部信息中心副主任彭艳祥讲话：

　　作为金财来讲，起步比较晚。金关、金税抓收入，我们金财管支出。下面给大家介绍一下金财工程的建设目标以及总体规划。

　　金财工程即政府财政管理信息系统，金财工程的提出是朱总理给取的名字，又取了一个别名德政工程。金财工程利用先进的信息技术，支撑以预算管理、国库集中收付管理和财政经济景气预测与分析为核心应用的“政府财政管理综合信息系统”。

　　以大型信息网络为支撑，以细化的部门预算为基础，以所有财政收支全部进入国库单一帐户为基本模式，以预算指标、用款计划和采购定单为预算执行的主要控制机制，以出纳环节高度集中并实现国库现金的有效调度为特征，大大减少预算执行的随意性，可监控任一时间点的财政资金收支情况，从根本上防止财政资金的体外沉淀。

　　我们要做的工作带有事前控制机制，政府财政资源型的管理系统，这也是自动化程度比较高，依法理财的系统。金财工程的建立预计将覆盖GDP大约20％的资金流动，这么大一个资金面对国家经济的运转也将产生重大影响。

　　金财工程具有非常重要的现实意义，有利于规范财政收支管理，增加预算编制和执行工作的透明度；有利于更好地保证和促进整个财政改革目标的顺利实现；有利于提高国家财政经济景气预测分析的水平；是我国财政管理工作与时俱进与高效运行的要求。美国2000年社保资金，出口退税9亿笔支出业务，合并1.2万亿美元支出都是通过信息系统在网上进行支付，70％通过电子支付方式。金财工程有两大部分，一个是搞应用，另外是搞一个网络。

　　最终的建设目标，按照五统一的原则，至2008年，建成基于统一规范的应用系统平台，依托财政系统纵横向三级网络，以财政部和省财政厅高度集中处理为主要模式，功能覆盖各级财政部门预算管理、国库集中收付管理、财政经济景气分析等主要核心业务应用的功能齐全、协调高效、信息共享、监控严密、安全稳定的中国政府财政管理信息系统。

　　建立中央级数据中心，借助安全、先进的网络技术及灵活方便的检索手段，能查询任意一级财政部门、任意一个预算单位、任意一个时点的任意一笔财政收支数据。

　　为支付部门预算改革，实施部门预算编制审核系统，保证财政供养人员的工资级时足额发放，实施工资集中发放监控系统。切实加强收入管理，实施收入管理系统。为了规范采购行为，强化采购支出管理，支撑政府采购管理改革，实施政府采购管理。为了落实积极财政政策，分析财政政策执行效果，提高财政宏观调控能力，实施财政经济景气分析系统，达到信息共享，实施总的分类帐系统，标准代码系统。

　　以前部门预算按基数法来编制，现在部门预算改革实行零级预算。基数法原来是切块，财政部有相关的职能司，由预算司定一个大盘子，职能司相互切块和各个中央部门协商，最后定指标。现在部门预算改革之后实行零级预算。明年的钱只算明年，不考虑去年花了多少钱，就考虑明年办多少事，而且实行综合预算。不管部门收入支出是多少，把这个因素统统包含进去，只定明年该花多少钱，财政就给支出多少钱。部门预算系统分七个子系统，解决从基层单位开始编制预算，逐级上报汇总，实现一个部门一本预算。另外采取定员定额和项管理核定基本支出预算和项目支出预算。完全财政部门内部的预算审核、测算及批复，实现部门预算从编制到批复全过程的计算计划管理。

　　部门预算改革具有以下特点：预算形式更加规范，不同部门收支预算按统一格式、统一要求进行编制。预算内容更为完整。原来一个部门行使职能所需的经费分别填列，现在全部编入一本预算，在榜上各职能司局、各职能部门在网上共同审批一个部门的一本预算，达到信息的透明，避免以前的预算审批方法。不同业务、不同主管部门来管，各个预算单位多头申报预算。编制的预算更为准确。实行部门改革预算改革后，预算编制数据量大了，资金来源构成复杂了，信息处理要求高了。

　　部门预算全过程实行规范化管理，从基层预算单位开始报起，层层上报，层层审批，最后到财政部门汇总、审批报人大。通过两上两下的规范过程。

　　支付管理，这是金财的核心内容。原来的支付是部门预算批复以后，把资金拨到相应的预算单位或者主管部门，主管部门层层下拨，每一个预算单位都有一两个甚至多个运算帐户，花钱的时候预算单位通过年初批复的预算和已经到帐户的资金想干什么事，自己取现金也好，花支票也好，转帐也好，和供应商直接打交道。这种支付方式造成财政资金在各个预算单位帐户里面的大量沉淀，非常分散。一个单位在不同银行开设不同的帐户，从部门开始层层转拨款项，最后由基层运算单位把钱付给供应商或者劳务提供者。现在国务院倡导国库集中支付的变革，由原来的分散支付方式变成集中支付方式。取消各个预算单位原有的帐户，把这些帐户全部集中到财政，统一管理。国库单一帐户不是说在国库就建财政一个帐户，大家都从这个帐户里面挖钱。这些帐户由财政掌握，把这些帐户集中起来。预算单位保持三权不变，资金使用权不变，会计主体不变，用款的时候按照已经批复的指标申报计划，申报支付申请，财政根据所报的申请核实有没有指标，如果有指标就付款。财政相当于大的出纳，预算单位是会计。这个付款和以前最大的不同，由财政直接从国库资金帐户上把钱拨到供应商帐户上，供应商是最受欢迎的。以前运算单位拖欠供应商的款项，怕资金给黄了不给钱，现在从国库直接把资金支付到供应商的帐户。随着国库改革的深入，将来把实拨资金方式全部消亡，全面实行国库集中支付方式。

　　现金管理系统，在国外发达国家搞的比较现代化。对于国库资金的运作比较重要，把运算单位的帐户取消，所有国库资金都沉淀在国库，资金进行有效运作才能发挥最大的经济效益和社会效益。低于国库库里的余额，可能要发短期国债，高于余额很大一块的时候有几种方式，或者是国债的回购，或者进行其它的资本运作等等。

　　工资发放，地方上很多省市县的工资发不到位，吃饭的钱都保证不了。工资统一发放也是国务院主抓的一件事，保社会稳定，一要吃饭，二要建设。先把吃饭的钱给大家发到手里。地方上特别是西部地区，有一些教师工资有时候一年只发两个月的工资，其它打白条。有一些钱被地方政府挪用，搞县里或市里的基本建设。为保证工资及时足额发放到每个人的手里，要搞工资发放的监控系统。把各级政府的资金，把收入户头掌握在手里。地方政府收入的钱，工资户的这部分不能动，监控它的收入，监控它的工资，最后实行工资的统一发放，也是从国库资金直接把每一个人的工资拨到每一个人的工资帐户上。

　　政府采购改革不断深入，采购数目品种在增加，采购量在增加。对于政府采购的现代化管理也是非常重要的。最主要的收入是关税和国税，要和金税、金关接口，了解收入信息。预算外收入非税收入，部门的罚款政府基金等等，这块在中央占的量并不太大，但在地方特别是前几年，非税收入和预算内税收收入基本持平。加强对这块资金的管理也是非常重要的。

　　非税收入涉及到支出单位和代理银行，国库和财政部门。现在的模式是单位代收，单位开票，银行代收到财务主管。银行和财政通过网络把信息汇总。

　　财政经济景气分析，金财工程建设的最高境界，除了一些核心业务系统的建立以外，积累相关数据，从其它经济部门还有国外的数据，通过建立数据仓库，通过建立相关的分析模型，全面掌握宏观经济和财务收支，合理控制债务规模，为政府财政预算编制、财政支出管理、财政政策调整提供辅助决策。

　　总分类帐管理，这是金财工程数据存储的核心。分解出每个部门的帐务，真正实现一级财政、一本帐的管理。

　　标准代码管理，建立在国家标准代码的基础之上，根据其它业务的特点，建立全系统标准的代码库，保证代码的唯一性和完整性。各级财政部门的数据可直接分析、叠加、汇总。

　　接口系统，对外接口非常重要。与税务机关、海关、央行国库、代理银行进行信息交换和业务连结外，还要和金字工程互联互通。

　　其它业务系统，公文处理信息化、转移支付，财政扶贫资金管理，监督管理等等，还有各类网站。

　　财政技术力量比较薄弱，除了信息中心有一些技术人员以外，各省地市和县的技术力量还是比较薄弱，人员数量不够多。我们这些系统将来主要还是依靠社会力量，共同帮我们出谋划策。我们的软件开发主要以合作开发或者委托开发为主，这个系统不是分散建立，而是全面考虑、统一开发，采取集中开发，对地方采取有偿开发的策略。

　　金财工程涉及的部门比较多，网络系统采用三级纵横向网络结构，TCPIP网络协议，因特网的运行模式。财政部网络中心联到省财政厅，省财政厅联到地市骨干网。横向为了满足财政集中支付的需要，方便预算单位用款，将来过渡到网上支付。各级财政部门连接本级的国库、分支机构，承担支付业务。

　　金财工程是一个用钱的，要有相当级别的安全保障。将来网上支付以后，安全是非常重要的一环。

　　金财工程在财政部成立了金财工程领导小组，常务处长是组长，常务副处长是副组长，下面是相关业务司局的成员。这个系统由中央、地方共建。金财工程的实施按两期完成，2006年为一期工程，完成中央一级和省一级的中央级和省级政府财政管理信息系统建设，完成大部分地市级及半数左右县级政府财政管理信息系统建设。

　　预算管理系统现状，部门预算编报系统已经稳定运行了四年，在四年之内逐步年年升级改造，现在包括166个中央部门，近一万户预算单位历年的预算编报工作用计算机管理起来。地方所有省级财政部门实现了部门预算编报的计算机化管理，实现预算编审环节。使用专用软件编报预算，主管部门预算审核，主观司处审核，定额标准测算，预算项目的管理到预算批复全过程的信息化管理。2000年开始实行部门预算集中编报，2001年推行基本支出和项目支出预算，选十个部门作为试点。2002年扩大试点范围，推进综合预算。2003年合理界定基本支出内容进行项目滚动管理。今年按照财政资金的安排情况，今年安排哪些，明年安排哪些。

　　国库支付系统从2003年3月开始研制，八月份投入使用，我们用的是ORACLE的ERP系统。现在扩大到49个部门，近1500个预算单位纳入到集中支付管理。现在这个系统已经进入了第三期工程的设计和实施阶段。ERP系统实施比较难，用起来比较费事，但是中央财政这套支付系统使用效果还是不错的。地方财政国库支付系统迈出实质性步伐，目前有17个省市采用财政部统一研制开发的软件，开展试点业务，试点的面比较窄，有的省选十个八个预算单位进行试点的支付业务。

　　非税收入系统从2002年7月1日开始，包括财政部在内的八个试点中央部门开始使用，效果非常明显。目前开通了13个部门，224个支收单位，使用项目922项，接受票据达到12万多张。另外这个系统也是成功推广应用到地方的八个省市试点，工资统发基本在全国范围之内，不管用财政部集中开发的也好，还是地方自行开发的也好，全面实行财政工资的统一发放，切实保证工资及时足额发放到每一个人的手里。

　　金财工程有利于支撑政府职能的转变，有利于促进政府行为的规范，有利于提高政府宏观经济管理和决策水平，有利于加强财政资金管理，有利于从源头上防止腐败。

　　金财工程不是搞投资项目，我们从两个方面，取消实拨资金方式，所有资金在国库，有利于提高国库资金的使用效率。2001年八月开始，六个试点部门从八月份开始试点，年底的时候有应支未支的财政资金56亿都沉淀在国库。如果不搞集中支付管理的话，六个多亿基本沉淀在预算单位的帐户上。

　　为了给国家节约建设资金，缓解财政压力，从金财工程建设来看，避免重复投资的现象。从经济运行来看，通过网络系统的高效透明规范财政资金，使全国财政资金都处于高效运行的状态。财政改革是适应我国社会主义市场经济客观发展的必然要求，金财工程所推进的每一项重点业务建设都与财政改革息息相关。改革过程中所涉及的巨量信息如果用简单的手工操作很难满足要求，无法实现。金财工程的建设是支撑财政改革的必然要求。

　　谢谢大家！